Si ganas $12,000 pesos al mes, tu sueldo neto real queda alrededor de $10,700 pesos después de las deducciones de ISR e IMSS. El SAT te retiene aproximadamente $946.61 pesos mensuales por concepto de ISR, y el IMSS te descuenta cerca de $350 pesos por cuotas obrero-patronales. En total, la pérdida ronda entre el 10% y 12% del salario bruto.
Pero hay fechas clave donde esta retención cambia, especialmente cuando llega el aguinaldo. Si estás planeando tus finanzas de fin de año, te conviene revisar una guía clara para estimar cuánto recibirás libre de impuestos y cuánto puede retenerte el SAT cuando esa prestación supera el monto exento.
Cómo se calcula el aguinaldo en México
El aguinaldo es una prestación obligatoria que debe pagarse antes del 20 de diciembre. La Ley Federal del Trabajo establece un mínimo de 15 días de salario diario, aunque algunas empresas pueden otorgar más según contrato o política interna.
Para quien trabajó el año completo, la fórmula más simple es:
Aguinaldo = salario mensual ÷ 2
Con un sueldo mensual de $12,000 pesos, el aguinaldo bruto sería de $6,000 pesos. También se puede ver así: salario diario de $400 multiplicado por 15 días legales, lo que da el mismo resultado.
Si no trabajaste el año completo, el cálculo es proporcional:
Aguinaldo proporcional = salario diario × 15 × (días trabajados ÷ 365)
Por ejemplo, si trabajaste 180 días, el resultado sería de aproximadamente $2,958.90 pesos.
¿El aguinaldo paga ISR?
La respuesta corta es que depende del monto. El aguinaldo está exento de ISR hasta el equivalente a 30 veces la UMA diaria. Para 2026, usando una UMA diaria de $117.31 pesos, el monto exento llega a $3,519.30 pesos.
Todo lo que exceda esa cantidad se considera parte gravada y puede generar retención fiscal. Con un aguinaldo bruto de $6,000 pesos, el ejemplo práctico queda así:
| Concepto | Monto |
|---|---|
| Aguinaldo bruto | $6,000.00 |
| Monto exento (30 UMA) | $3,519.30 |
| Monto gravado | $2,480.70 |
| ISR estimado sobre aguinaldo | ~$220.00 |
| Aguinaldo neto estimado | $5,780.00 |
Si tu aguinaldo es igual o menor a $3,519.30 pesos, no pagarías ISR sobre esa prestación. Si supera ese umbral, el impuesto exacto dependerá de la tarifa, del método usado por nómina y de si existen otras percepciones en el mismo periodo.
Cuánto te quita el SAT y cuánto te descuenta el IMSS con un sueldo de 12,000 pesos
En el escenario base de esta guía, el SAT retiene aproximadamente $946.61 pesos al mes por concepto de ISR, mientras que la cuota obrera del IMSS ronda los $350 pesos. Eso deja un sueldo neto cercano a $10,700 pesos.
| Concepto | Monto estimado |
|---|---|
| Sueldo bruto mensual | $12,000.00 |
| ISR retenido | $946.61 |
| IMSS | $350.00 |
| Sueldo neto estimado | $10,703.39 |
La cifra exacta puede variar un poco si tu empresa maneja prestaciones superiores a la ley, redondeos distintos o descuentos adicionales como crédito INFONAVIT, caja de ahorro o pensión alimenticia. Para validar el detalle, siempre conviene revisar el CFDI de nómina.
Preguntas frecuentes sobre aguinaldo e ISR
¿Cómo se calcula el aguinaldo si trabajé menos de un año?
Se calcula de forma proporcional: salario diario por 15 días y luego multiplicado por la fracción de días trabajados entre 365. Con 180 días trabajados y salario diario de $400, el resultado ronda $2,958.90 pesos.
¿El patrón puede pagar menos de 15 días de aguinaldo?
No. El mínimo obligatorio es equivalente a 15 días de salario. Puede pagar más, pero no menos.
¿Si mi empresa me da más días de aguinaldo, pago más ISR?
Sí, porque la exención de 30 UMA es fija. Si tu empresa entrega más días y el monto total supera la parte exenta, el excedente puede pagar ISR.
Qué revisar antes de cerrar tus finanzas del año
Si tu meta es planear bien diciembre, vale la pena contrastar dos cosas: tu retención mensual y el posible descuento sobre aguinaldo. Esa combinación explica por qué un ingreso de 12 mil pesos no siempre se traduce en depósitos idénticos cada mes.
También es recomendable revisar si tu empresa está usando correctamente la UMA, si el recibo separa bien parte exenta y gravada, y si el CFDI de nómina refleja de forma clara las retenciones de ISR y IMSS.
Conclusión
Si ganas $12,000 pesos al mes, el sueldo neto de referencia queda alrededor de $10,700 pesos después de descontar ISR e IMSS. Cuando llega el fin de año, además debes vigilar cuánto de tu aguinaldo queda exento y cuánto entra a la parte gravada.
Si quieres hacer la comprobación con tu caso real, compara esta guía con la calculadora ISR 2026 del sitio y con tu recibo de nómina. Para casos específicos, una asesoría con contador o PRODECON sigue siendo la mejor salida.